個人年金保険は「加入して保険料を払い続ければ自動的に安心な老後が手に入る」金融商品ではない。現役時代のわずかな所得控除に満足し、出口である受取時の課税関係を放置することは、自ら手取り額を削り取る行為に等しい。
まず行うべきは、現在の保険証券を取り出し、「契約者・被保険者・受取人」の名義関係を再確認することだ。名義の不一致による贈与税リスクを発見した場合は、受取開始前に名義変更手続きを行うことで最悪の課税事態を回避できる。そして受取開始が近づいた段階で、年金受取による雑所得と一括受取による一時所得の手取り比較を行い、翌年の住民税や社会保険料への影響まで視野に入れた出口戦略を選択する。制度の構造を冷徹に理解し、先手を打つことこそが、老後の貴重な手取り資産を守り抜く唯一の道である。 （出典: 個人 年金 保険 の 税金（Yahoo!ニュース））
詳細を見る詳細を見る詳細を見る
