連邦捜査局（FBI）や内国歳入庁（IRS-CI）、国土安全保障省（HSI）による合同捜査の結果、水原氏による送金の詳細な手口が明らかになりました。不正に流出した総額は、当初報じられていた450万ドルを遥かに超える約1700万ドル（当時のレートで約26億円）に及んでいます。
送金が行われた口座は、大谷選手が2018年に渡米した際、水原氏の付き添いのもとで開設された給与受け取り用の専用口座でした。大谷選手自身が英語での煩雑な銀行手続きを水原氏に一任していた信頼関係を悪用し、水原氏は巧妙な手口で口座を私物化していきました。
具体的には、口座に登録されていた連絡先メールアドレスや電話番号を大谷選手本人のものから水原氏自身の連絡先に無断で変更。銀行からの送金確認連絡に対しては、大谷選手本人になりすまして電話をかけ、送金を承認させていました。さらに、大谷選手の会計士や資産運用アドバイザーに対しても「大谷本人がこの口座の開示を望んでいない」と虚偽の説明を繰り返し、第三者によるチェックを完全に遮断していたのです。
